Nội dung chính
Thanh tra NHNN khu vực 2 xử phạt công ty con PNJ vì vi phạm phòng chống rửa tiền và thuế
Vừa qua, Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) khu vực 2 công bố kết luận thanh tra đối với Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ (PNJP), một công ty con của Tập đoàn Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ). Bài viết sẽ phân tích chi tiết các điểm mạnh, vi phạm và kiến nghị của cơ quan thanh tra, đồng thời đưa ra góc nhìn chuyên môn cho các doanh nghiệp trong ngành vàng trang sức.
1. Đánh giá tổng quan của NHNN
NHNN nhận định PNJP là doanh nghiệp quy mô lớn trong lĩnh vực sản xuất và kinh doanh vàng trang sức tại Việt Nam, với vốn điều lệ 500 tỷ đồng và khả năng tạo việc làm ổn định cho địa phương. Công ty đã đáp ứng phần lớn các tiêu chuẩn về sản xuất, mua bán, gia công và xuất khẩu vàng, đồng thời triển khai các quy trình nội bộ và báo cáo định kỳ theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
2. Các vi phạm chính được nêu ra
- Phòng, chống rửa tiền (AML): PNJP chưa kịp thời chỉ định, đăng ký cán bộ chịu trách nhiệm AML; hồ sơ nhận dạng khách hàng (KYC) còn thiếu sót; báo cáo giao dịch lớn (≥10 tỷ đồng) bị chậm trễ.
- Tuân thủ thuế: Công ty khai không đúng kỳ tính thuế đối với một số nghiệp vụ, tuy không dẫn đến thiếu thuế theo Luật Quản lý thuế 2019, nhưng vi phạm quy định kê khai.
- Quản lý chứng từ: Một số hóa đơn, chứng từ chưa được lưu trữ đúng thời gian và định dạng quy định.
3. Hình phạt và kiến nghị
NHNN khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính, đồng thời gửi hồ sơ tới Cục Thuế TP.HCM để xem xét xử lý các sai sót thuế. Ngoài ra, công ty được yêu cầu thực hiện nghiêm túc 03 kiến nghị và 02 khuyến nghị, bao gồm:
- Thiết lập bộ phận AML chuyên trách, đăng ký cán bộ chịu trách nhiệm với NHNN.
- Hoàn thiện quy trình KYC, lưu trữ hồ sơ điện tử và báo cáo giao dịch lớn trong vòng 24 giờ.
- Đánh giá lại lịch trình khai thuế, đảm bảo tính đúng kỳ và đầy đủ.
- Áp dụng hệ thống quản lý chứng từ điện tử để giảm rủi ro mất mát.
- Thường xuyên đào tạo nhân viên về pháp luật tài chính và phòng chống rửa tiền.
4. Góc nhìn chuyên môn
Việc NHNN đưa ra các kiến nghị cụ thể cho PNJP không chỉ là biện pháp khắc phục mà còn là tín hiệu cảnh báo cho toàn ngành vàng trang sức. Theo báo cáo của Bộ Tài chính 2023, hơn 30 % doanh nghiệp trong lĩnh vực này còn chưa hoàn thiện hệ thống AML, gây rủi ro tài chính và uy tín. Do đó, các doanh nghiệp nên:
- Đầu tư vào phần mềm AML tự động, tích hợp với hệ thống CRM.
- Thực hiện kiểm toán nội bộ định kỳ để phát hiện sớm các sai sót thuế.
- Tham khảo các chuẩn mực quốc tế như FATF để nâng cao chuẩn bị.
5. Kết luận
PNJP đã chứng minh năng lực kinh doanh mạnh mẽ nhưng vẫn còn tồn tại những lỗ hổng trong quản lý rủi ro tài chính. Việc thực hiện đầy đủ các kiến nghị của NHNN sẽ giúp công ty không chỉ tránh các hình phạt tiếp theo mà còn nâng cao uy tín trên thị trường vàng trang sức trong và ngoài nước.
Bạn là doanh nghiệp trong ngành vàng? Hãy chia sẻ kinh nghiệm tuân thủ AML và thuế của mình trong phần bình luận nhé!
